诚信经营执行情形

为建立诚信透明之企业文化及促进健全经营，并保护检举人之权益，本公司董事会通过订定「举报处理准则」，于公司网站及内部网站建立并公告检举专线、检举电子邮件信箱或邮寄信箱收件地址等受理管道，提供内部及外部人员检举并受理犯罪、舞弊或违法等情事。本公司内部稽核主管为检举案件之受理窗口，内部稽核主管经与审计委员会主席讨论后，并考虑被举报人层级，由内部稽核主管组成适当之调查小组进行调查，如应个案需要，得邀请外部专家协助参与调查。

检举管道信息如下：

1.举报信箱: 114956 台北市内湖区邮政信箱江南邮局156-21 号信箱董事长办公室举报信箱收
2.举报邮件: ethic.hotline@liteon.com
3.举报电话: +886-2-8793 6833

4.检举案件之受理窗口：本公司内部稽核主管。

本公司于「举报处理准则」订有举报案件之受理原则、调查程序、问责及改善措施、检举人之保护等规定。

1. 受理原则：

(1) 实名举报应提供检举人真实身份、被检举人姓名、单位、职务、情节、涉案金额等具体事项或足够信息以利后续调查。

(2) 匿名举报如已检附上述具体事项或信息者，本公司调查小组亦得展开内部初步调查。惟因证据链中断或法律构成要件欠缺，需匿名检举人事后补充说明或提供资料，经联系无着或不回应者，本公司调查小组得径予结案。

(3) 若举报内容无法详细或具体说明内容，包含人、事、时、地及相关数据以供左证，内部稽核主管仍应接到举报案件后对举报内容进行了解，并视情况于二周内回复，以取得举报内容之完整性。

2. 调查程序：

(1)  举报内容涉及公司内部管理或其他对公司治理之改善建议者，应分别转交所属单位部门（最高）主管办理或转呈董事长、总经理、审计委员会主席及公司治理主管参考。

(2)  举报内容涉及检举、涉有不法行为或经由内部稽核发现者，内部稽核主管经与审计委员会主席讨论后，并考虑被举报人层级，由内部稽核主管组成适当之调查小组进行调查，如应个案需要，得邀请外部专家协助参与调查。

(3)  法务、人事、财会、信息及稽核等单位应对调查小组予以必要协助。

(4)  若被举报对象涉及副总经理（含）以上、事业单位主管或公司总部功能主管，应通知审计委员会。

(5)  内部稽核主管于每季审计委员会报告调查案件处理状况。

3. 问责及改善措施：

(1)  对于任何违反本准则之行为，采取零容忍政策，本公司将彻底调查举报之违反行为并实时处理。

(2)  内部初步调查后，若发现涉有不法情形，稽核主管应与审计委员会主席讨论后，依照情节轻重依本公司内部相关规范惩戒处置，必要时向检调单位提起告诉或告发。

(3)  举报案件如涉及副总经理（含）以上、事业单位主管或公司总部功能主管，调查结果应呈报至审计委员会。
(4)  依各项举报之调查结果，并视情节轻重作出以下处置：

1. 依本公司内部相关规范办理（例：奖励及违规管理辧法）；
2. 为法律责任（例：刑法第 342 条 - 背信罪或证券交易法第 171 条第 1 项第3款 - 特别背信罪）之追诉；
3. 本公司内部控制制度之补强（含SOP之建置）；

(5)  举报情事经调查查证属实且其贡献及所产生之经济效益重大者，得依本公司内部相关规范或以协商方式给予举报人适当奖励，以鼓励举报任何不正当之行为

4. 检举人之保护：

(1)  本公司以保密方式处理举报案件，并秉持迅速、公正客观立场处理，对检举人所提供的个人资料与举报资料，本公司将依法予以保密，并依法采取适当之保护措施。调查小组所出具调查报告，应依本公司「内部控制及稽核制度实施办法」办理。

(2)  本公司对于检举人或参与调查者应采取适当保护措施，包括但不限于 : 除检举人同意，不得于公开文书中记载检举人之姓名或任何足以辨识其身份之事实，对检举人之姓名、工作单位、地址、电话等必须严格保密；向检举人查证事实时，应在不暴露其身份之情况下进行。

本公司已制定「举报处理准则」，适用范围及于本公司及子公司，建立检举人保护制度，若检举人认为因检举情事而遭受不利处分时，得向本举报管道提出申诉，内部稽核主管于每季审计委员会报告调查案件处理状况。