誠信經營執行情形

為建立誠信透明之企業文化及促進健全經營，並保護檢舉人之權益，本公司董事會通過訂定「舉報處理準則」，於公司網站及內部網站建立並公告檢舉專線、檢舉電子郵件信箱或郵寄信箱收件地址等受理管道，提供內部及外部人員檢舉並受理犯罪、舞弊或違法等情事。本公司內部稽核主管為檢舉案件之受理窗口，內部稽核主管經與審計委員會主席討論後，並考量被舉報人層級，由內部稽核主管組成適當之調查小組進行調查，如應個案需要，得邀請外部專家協助參與調查。

檢舉管道資訊如下：

1. 舉報信箱: 114956 台北市內湖區郵政信箱江南郵局156-21 號信箱董事長辦公室舉報信箱收
2. 舉報郵件: ethic.hotline@liteon.com
3. 舉報電話: +886-2-8793 6833

4. 檢舉案件之受理窗口：本公司內部稽核主管

本公司於「舉報處理準則」訂有舉報案件之受理原則、調查程序、問責及改善措施、檢舉人之保護等規定。

1. 受理原則：

(1) 實名舉報應提供檢舉人真實身份、被檢舉人姓名、單位、職務、情節、涉案金額等具體事項或足夠資訊以利後續調查。

(2) 匿名舉報如已檢附上述具體事項或資訊者，本公司調查小組亦得展開內部初步調查。惟因證據鏈中斷或法律構成要件欠缺，需匿名檢舉人事後補充說明或提供資料，經聯繫無著或不回應者，本公司調查小組得逕予結案。

(3) 若舉報內容無法詳細或具體說明內容，包含人、事、時、地及相關資料以供佐證，內部稽核主管仍應接到舉報案件後對舉報內容進行瞭解，並視情況於二周內回覆，以取得舉報內容之完整性。

2. 調查程序：

(1)  舉報內容涉及公司內部管理或其他對公司治理之改善建議者，應分別轉交所屬單位部門（最高）主管辦理或轉呈董事長、總經理、審計委員會主席及公司治理主管參考。

(2)  舉報內容涉及檢舉、涉有不法行為或經由內部稽核發現者，內部稽核主管經與審計委員會主席討論後，並考量被舉報人層級，由內部稽核主管組成適當之調查小組進行調查，如應個案需要，得邀請外部專家協助參與調查。

(3)  法務、人事、財會、資訊及稽核等單位應對調查小組予以必要協助。

(4)  若被舉報對象涉及副總經理（含）以上、事業單位主管或公司總部功能主管，應通知審計委員會。

(5)  內部稽核主管於每季審計委員會報告調查案件處理狀況。

3. 問責及改善措施：

(1)  對於任何違反本準則之行為，採取零容忍政策，本公司將徹底調查舉報之違反行為並即時處理。

(2)  內部初步調查後，若發現涉有不法情形，稽核主管應與審計委員會主席討論後，依照情節輕重依本公司內部相關規範懲戒處置，必要時向檢調單位提起告訴或告發。

(3)  舉報案件如涉及副總經理（含）以上、事業單位主管或公司總部功能主管，調查結果應呈報至審計委員會。
(4)  依各項舉報之調查結果，並視情節輕重作出以下處置：

1. 依本公司內部相關規範辦理（例：獎勵及違規管理辧法）；
2. 為法律責任（例：刑法第 342 條 - 背信罪或證券交易法第 171 條第 1 項第3款 - 特別背信罪）之追訴；
3. 本公司內部控制制度之補強（含SOP之建置）；

(5)  舉報情事經調查查證屬實且其貢獻及所產生之經濟效益重大者，得依本公司內部相關規範或以協商方式給予舉報人適當獎勵，以鼓勵舉報任何不正當之行為

4. 檢舉人之保護：

(1)  本公司以保密方式處理舉報案件，並秉持迅速、公正客觀立場處理，對檢舉人所提供的個人資料與舉報資料，本公司將依法予以保密，並依法採取適當之保護措施。調查小組所出具調查報告，應依本公司「內部控制及稽核制度實施辦法」辦理。

(2)  本公司對於檢舉人或參與調查者應採取適當保護措施，包括但不限於 : 除檢舉人同意，不得於公開文書中記載檢舉人之姓名或任何足以辨識其身份之事實，對檢舉人之姓名、工作單位、地址、電話等必須嚴格保密；向檢舉人查證事實時，應在不暴露其身份之情況下進行。

本公司已制定「舉報處理準則」，適用範圍及於本公司及子公司，建立檢舉人保護制度，若檢舉人認為因檢舉情事而遭受不利處分時，得向本舉報管道提出申訴，內部稽核主管於每季審計委員會報告調查案件處理狀況。

112 年度本公司及子公司之受理舉報件數共 12 件 (111 年度共 23 件 )，經調查成立之案件 4 件 (111 年度共 5 件 )，除部份調查結果無證據並將調查結果反饋予檢舉人外，其餘皆已依內部懲戒規定予以處分或加強同仁教育訓練及管控措施。